Общие

Период: За все время
Май 2020

Финансовый мониторинг в Украине: новые т...

Большинство из нас уже слышали о новых правилах финансового мониторинга с 28 апреля 2020 года. Принятый закон несколько меняет правила финансового мониторинга и приводит к стандартам в соответствии с актуальными мировыми и европейскими нормами. В этой статье мы хотели бы обратить внимание на некоторые из требований нового закона и что нужно сделать юридическим лицам, чтобы избежать штрафов в будущем.  Новые обязанности для юридических лиц  Редакция ЗУ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов …» № 361-IX, положила обязанность на всех юридических лиц поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственного регистратора об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, а также подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения.  Это означает, что теперь каждый год, в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации, юридические лица должны подтверждать сведения о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности.  Какую информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности нужно подтверждать?  — фамилия, имя, отчество (при наличии); — дата рождения; — страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца; — место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии); — полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем; — характер и степень (уровень, степень доля) бенефициарного владения.  Какие документы необходимы?  1) заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике; 2) структура собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством; 3) выписка или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения — в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо-нерезидент.  4) нотариально заверенная копия документа, удостоверяющая личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, — для физического лица-нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра — для физического лица-резидента.  Отдельно обращаем внимание, что на всех юридических лиц, зарегистрированных до вступления в силу Закона (до 28.04.2020 г.), возлагается обязанность подать государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в течение 3 месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.  Размеры штрафов  Законодатель предусмотрел довольно серьезные штрафы. За нарушение этих требований по ч.6 ст.166 (11) КоАП на руководителя может быть наложен штраф от 1 тыс. до 3 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан (17000-51000 грн.). Такая сумма — это еще одна причина серьезно отнестись к выполнению новых требований финансового мониторинга для юридических лиц.  Выводи  Новые требования финансового мониторинга вызывают много вопросов — нужно брать обновленные выдержки или выписки на новую дату? Или в случае, если изменений не происходило, можно подавать выдержки или выписки, которые уже есть в наличии? Мы будем ожидать подробное объяснение, но предварительно скажем — по нашему мнению, если изменений в сведениях об учредителях не было, то нет необходимости получать обновленный извлечение или выписку.  В дополнение к этому форма и содержание структуры собственности пока не утверждены. Можно ожидать появления формы структуры не раньше июля-августа 2020 года, …

Читать далее
Апрель 2020

Поздравляем Вас с Светлым праздником Пас...

Уважаемые друзья! Поздравляем Вас с Светлыми Пасхальными праздниками. Желаем Вам искренней радости, отличного здоровья, семейного уюта, неизменного успеха и осуществления всех замыслов. Проведите эти Праздничные выходные с родными и близкими, и несмотря на сложности, оставайтесь позитивными и полными веры в лучшее. Мы уверены, что в скором времени, мы снова сможем наслаждаться прогулками в парках и …

Читать далее