Финансовый мониторинг в Украине: новые требования для юридических лиц

7 min read

Большинство из нас уже слышали о новых правилах финансового мониторинга с 28 апреля 2020 года. Принятый закон несколько меняет правила финансового мониторинга и приводит к стандартам в соответствии с актуальными мировыми и европейскими нормами. В этой статье мы хотели бы обратить внимание на некоторые из требований нового закона и что нужно сделать юридическим лицам, чтобы избежать штрафов в будущем.

Новые обязанности для юридических лиц

Редакция ЗУ «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов …» № 361-IX, положила обязанность на всех юридических лиц поддерживать информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в актуальном состоянии, обновлять ее и сообщать государственного регистратора об изменениях в течение 30 рабочих дней со дня их возникновения, а также подавать государственному регистратору документы, подтверждающие эти изменения.

Это означает, что теперь каждый год, в течение 14 календарных дней с даты государственной регистрации, юридические лица должны подтверждать сведения о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности.

Какую информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности нужно подтверждать?

— фамилия, имя, отчество (при наличии);
— дата рождения;
— страна гражданства, серия и номер паспорта гражданина Украины или паспортный документ иностранца;
— место проживания, регистрационный номер учетной карточки налогоплательщика (при наличии);
— полное наименование и идентификационный код (для резидента) учредителя юридического лица, в котором это лицо является конечным бенефициарным владельцем;
— характер и степень (уровень, степень доля) бенефициарного владения.

Какие документы необходимы?

1) заявление о подтверждении сведений о конечном бенефициарном собственнике;
2) структура собственности по форме и содержанию, определенными в соответствии с законодательством;
3) выписка или иной документ из торгового, банковского, судебного реестра, подтверждающего регистрацию юридического лица — нерезидента в стране его местонахождения — в случае, если учредителем юридического лица является юридическое лицо-нерезидент.

4) нотариально заверенная копия документа, удостоверяющая личность, которая является конечным бенефициарным владельцем юридического лица, — для физического лица-нерезидента и, если такой документ оформлен без применения средств Единого государственного демографического реестра — для физического лица-резидента.

Отдельно обращаем внимание, что на всех юридических лиц, зарегистрированных до вступления в силу Закона (до 28.04.2020 г.), возлагается обязанность подать государственному регистратору информацию о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности в течение 3 месяцев со дня вступления в силу нормативно-правового акта, которым будет утверждена форма и содержание структуры собственности.

Размеры штрафов

Законодатель предусмотрел довольно серьезные штрафы. За нарушение этих требований по ч.6 ст.166 (11) КоАП на руководителя может быть наложен штраф от 1 тыс. до 3 тыс. необлагаемых минимумов доходов граждан (17000-51000 грн.). Такая сумма — это еще одна причина серьезно отнестись к выполнению новых требований финансового мониторинга для юридических лиц.

Выводи

Новые требования финансового мониторинга вызывают много вопросов — нужно брать обновленные выдержки или выписки на новую дату? Или в случае, если изменений не происходило, можно подавать выдержки или выписки, которые уже есть в наличии? Мы будем ожидать подробное объяснение, но предварительно скажем — по нашему мнению, если изменений в сведениях об учредителях не было, то нет необходимости получать обновленный извлечение или выписку.

В дополнение к этому форма и содержание структуры собственности пока не утверждены. Можно ожидать появления формы структуры не раньше июля-августа 2020 года, то есть на подготовку и представление соответствующих документов мы будем иметь некоторое время, поэтому держим руку на пульсе и ждем дополнительные разъяснения Министерства юстиции.

Мы понимаем, насколько сложным может быть процесс подтверждения, поэтому вы можете в любое время обратиться за помощью в подготовке и представлении информации о конечном бенефициарном владельце и структуру собственности. Заполняйте форму консультации внизу или позвоните нам по телефону — и мы ответим на ваши вопросы и решим вопрос вместе.

Поделиться:

Другие новости

Меню